8月2日，江苏证监局在官网公布了对格非资产采取出具警示函行政监管措施的决定。
根据警示函内容，经查，格非资产在管理“创世鼎兴三期1号M&A私募基金”和“创世鼎兴三期2号M&A基金”时，基金2020年年报、2021年半年报、2021年年报和2022年半年报披露基金部分标的项目与实际情况不符。
江苏证监局认为，上述行为违反了《私募基金监督管理暂行办法》(中国证券监督管理委员会令第105号，以下简称《暂行规定》)第二十四条的规定。根据《暂行规定》第三十三条的规定，对格非资产采取出具警示函的行政监管措施。
格非资产成立于2010年，是诺亚控股旗下的多资产管理公司，专注于资产配置，追求绝对收益。官网显示，公司投资条线全面发展，业务范围涵盖私募股权投资、房地产基金投资、股权投资、固定收益投资、组合管理等多元化领域。到2023年第一季度，管理规模已经达到1575.9亿元。
诺亚控股成立于2005年，2010年在纽交所上市(股票代码:诺亚)，2022年7月在港交所成功上市(股票代码:6686)。同年12月，完成香港联交所主上市身份转换，成为香港联交所和纽约证券交易所双主上市的财富管理公司。公司业务涵盖财富管理、资产管理等业务。截至2022年底，公司上市以来累计资产超过9400亿元。
针对江苏证监局出具的警示函，8月3日，格非资产在官网发布公开文件进行说明。
格非资产在说明中表示，警示函中提到的定期报告中“情况不符”，是指涉案基金未能在报告(监管格式)中及时将项目状态更新为“已撤销”。相关项目已于2020年下半年至2021年年初退出，资金和项目的退出进度及偿还情况已及时向投资者全面报告(但监管报告中状态未及时更新)。同时，上述退出项目的分配资金也根据底款进度于2020年下半年至2021年一季度分配给格非投资者，分配公告也告知了分配资金的具体项目来源。
格非资产表示，上述未及时更新并未损害投资者利益，对基金本质没有影响。公司已在相应的修订函封面报告(监管格式)中完成上述情况的更新。公司对上述未及时更新给大家带来的不便深表歉意，将继续提高基金信封面的准确性，勤勉履行管理人职责。
值得一提的是，在此之前，格非资产也因为辉山乳业的债务问题，在2018年7月收到了江苏证监局的警示函。
当时江苏证监局查明，格非资产于2016年3月30日设立“格非创世优化投资基金1号、2号”。在管理上述基金的过程中，明知基金转让的基础资产为辽宁辉山乳业集团(沈阳)有限公司(以下简称辉山集团)对辉山乳业(中国)有限公司(以下简称辉山中国)的贷款债权，但在基金合同中作为应收账款债权披露。
同时，公司未尽到审慎勤勉义务:一是基金合同中对产品风险的揭示不一致，基金合同第十八条“风险揭示和风险承担”中“特别提示”中的产品风险为“中等”，基金合同其他部分的产品风险为“中等”；二是未认真审阅尽职调查中收集的辉山中国合并会计报表相关数据，未发现报表中部分数据的交叉核对关系存在明显错误；三是未认真审阅尽职调查报告中相关公司的股权结构图，发现图中辉山集团股权结构与现实不符。
江苏证监局认为，格非资产的上述行为违反了《私募投资基金监督管理暂行办法》(证监会令第105号，以下简称《暂行办法》)第四条的规定。根据《暂行办法》第三十三条的规定，决定对格非资产采取出具警示函的行政监管措施。"